Yksityislaina – Sopimus ja verotus selkeästi (2026)

Esimerkkilaskelma: 10 000 € laina 10 vuodeksi, 120 maksuerää, todellinen vuosikorko (APR) 7,21 % (sis. 0 € laskutuslisän ja avausmaksun 0 €), nimelliskorko 6 %, kulut 3 923 € ja yhteensä 13 923 €. Luotonmyöntäjät käsittelevät kaikki hakemukset automaattisesti varmistaakseen nopeat ja vastuulliset luottopäätökset. (Päivitetty 01/2026).

Lainasummat 500 € – 70 000 €. Laina-aika 1 – 15 vuotta. Nimelliskorko 4,00 – 17,5 %. Todellinen vuosikorko (APR) min 4,00 – max 35 %.

Mikä on yksityislaina?

Yksityislaina tarkoittaa lainaa, jonka annat tai saat toiselta yksityishenkilöltä. Tyypillinen tilanne on, että laina tehdään:

• perheenjäsenen kanssa
• sukulaisen kanssa
• ystävän kanssa
• tuttavan kanssa

Yksityislaina voi olla pieni tai iso. Se voi olla myös täysin koroton, tai siinä voi olla korko. Tärkeintä on, että laina sovitaan selkeästi ja kirjallisesti, jotta molemmat tietävät, mitä on sovittu.

Moni valitsee yksityislainan, koska se voi tuntua helpolta. Mutta juuri siksi se kannattaa tehdä huolellisesti. Selkeä sopimus vähentää riitoja ja väärinkäsityksiä.

Yksityislaina vs. pankkilaina – mitä eroa?

Yksityislaina ja pankkilaina ovat eri asioita.

• Pankkilaina: pankki tai rahoitusyhtiö antaa lainan ja kertoo ehdot.
• Yksityislaina: kaksi yksityistä sopii ehdoista keskenään.

Yksityislainassa voi olla joustavuutta, mutta samalla vastuuta on enemmän. Jos sovitte huonosti tai ette sovi mitään, ongelmia tulee helposti myöhemmin.

Miksi yksityislaina sopimus kannattaa tehdä aina?

Yksityislaina sopimus on kirjallinen dokumentti, jossa sovitaan lainan tärkeimmät asiat. Sopimus kannattaa tehdä, vaikka lainaisit rahaa omalle läheiselle. Se ei tarkoita epäluottamusta. Se tarkoittaa selkeyttä.

Sopimus auttaa, jos:

• muistot eroavat (“sovittiinko 2000 € vai 2500 €?”)
• maksuaikataulu unohtuu
• tulee erimielisyyksiä korosta tai kuluista
• laina pitää todistaa myöhemmin (esim. perintö- tai verotilanteessa)

Mitä yksityislaina sopimus yleensä sisältää?

Hyvä yksityislainan sopimus on yksinkertainen ja selkeä. Siinä kannattaa olla vähintään nämä:

• lainanantajan ja lainanottajan tiedot (nimi, osoite, henkilötunnus tai syntymäaika)
• lainasumma
• lainan maksupäivä (milloin raha annetaan)
• takaisinmaksuaikataulu (erät ja päivämäärät)
• korko (jos on) ja miten se lasketaan
• mahdolliset kulut (jos sovitaan)
• mitä tapahtuu, jos maksut myöhästyvät
• mahdollisuus maksaa laina pois etuajassa (ja onko siitä kuluja)
• päivämäärä ja allekirjoitukset (molemmilta)

Yksityislaina sopimus – nopea esimerkkirunko

Tässä on helppo runko, jota voit käyttää pohjana (muokkaa omaan tilanteeseen):

• Lainan osapuolet: Nimi + osoite + henkilötunnus/syntymäaika
• Lainasumma: XX €
• Lainan nostopäivä: pp.kk.vvvv
• Takaisinmaksu: XX €/kk, eräpäivä joka kuun X. päivä
• Korko: X % vuodessa / koroton
• Viivästys: mitä tapahtuu, jos erä myöhässä (esim. viivästyskorko)
• Allekirjoitukset: molemmat allekirjoittavat ja päiväävät

Tavoite ei ole tehdä monimutkaista paperia, vaan selkeä sopimus, jonka molemmat ymmärtävät.

Kannattaako yksityislainassa olla korko?

Yksityislaina voi olla koroton, ja se on monessa perheessä yleinen ratkaisu. Korko voi silti olla perusteltu, jos:

• laina-aika on pitkä
• summa on iso
• lainanantaja haluaa kompensaation siitä, että rahat ovat kiinni

Toisaalta korko voi aiheuttaa herkästi tunteita. Siksi siitä kannattaa sopia rauhassa ja kirjallisesti.

Yksityislaina verotus – perusasiat yksinkertaisesti

Yksityislaina verotus herättää usein kysymyksiä. Tässä tärkein ajatus:

• Lainan saaminen ei yleensä ole verotettavaa tuloa, koska se pitää maksaa takaisin.
• Jos lainassa on korko, korko voi olla lainanantajalle tuloa, jota verotetaan (tyypillisesti pääomatulona).
• Jos “laina” ei oikeasti ole laina (esim. sitä ei koskaan makseta takaisin), se voi näyttää lahjalta. Lahjoituksiin voi liittyä lahjavero, jos rajat ylittyvät.

Koska verotus riippuu tilanteesta, pidä tämä perussääntö mielessä:

• jos lainaat rahaa, tee sopimus ja pidä maksut selkeinä (esim. tilisiirroilla)
• jos perit korkoa, kirjaa se sopimukseen ja pidä kirjaa maksetuista koroista

Yksityislaina ja lahja – miten ne erottaa?

Yksinkertaistettuna:

• Yksityislaina: rahaa annetaan, ja se maksetaan takaisin sovitusti.
• Lahja: rahaa annetaan, eikä sitä tarvitse maksaa takaisin.

Jos sanot “tämä on laina”, mutta ette koskaan sovi maksusuunnitelmaa tai takaisinmaksua ei tapahdu, tilanne voi myöhemmin aiheuttaa ongelmia. Siksi sopimus ja maksuhistoria ovat tärkeitä.

Miten maksut kannattaa hoitaa?

Paras tapa on maksaa aina pankin kautta, koska siitä jää todiste.

• maksa sovittu summa sovittuna päivänä
• käytä viestikenttää (esim. “Yksityislaina erä 3/24”)
• säilytä sopimus ja maksutiedot

Jos maksuja tehdään käteisellä, tulee helposti epäselvyyttä siitä, mitä on jo maksettu.

Mitä jos lainaa ei makseta takaisin?

Tämä on ikävä tilanne, mutta siksi sopimus on tärkeä. Jos laina jää maksamatta:

• keskustelkaa ensin rauhassa
• sopikaa uusi maksusuunnitelma kirjallisesti, jos tarve
• tarvittaessa lainanantaja voi vaatia maksua sopimuksen perusteella

Tässä kohtaa huomaat, miksi yksityislaina sopimus kannattaa: se kertoo, mitä oikeasti sovittiin.

Yksityislaina vai vakuudeton laina?

Jos et halua lainata rahaa läheisiltä tai tilanne tuntuu hankalalta, vaihtoehtona voi olla vakuudeton laina rahoitusyhtiöltä. Silloin:

• ehdot tulevat valmiina
• maksat korkoa ja kuluja
• prosessi on usein selkeä ja “virallinen”

Toisaalta yksityislaina voi olla edullisempi, jos sovitte korottomasta tai matalakorkoisesta lainasta. Päätös riippuu tilanteesta ja siitä, mikä on perheelle tai ystäville sopivaa.

Taulukko: tarkistuslista yksityislainaan

Usein kysytyt kysymykset

Onko yksityislaina aina pakko tehdä kirjallisesti?

Ei ole pakko, mutta käytännössä se on erittäin suositeltavaa. Varsinkin jos summa on iso tai laina-aika pitkä.

Voiko yksityislaina olla koroton?

Kyllä. Moni perheessä tehty yksityislaina on koroton. Kirjatkaa silti sopimukseen, että laina on koroton.

Miten yksityislaina verotus menee, jos korkoa ei ole?

Yleensä korkoton laina ei tarkoita korkotuloa. Tärkeää on, että kyse on oikeasta lainasta (sopimus + takaisinmaksu). Jos olet epävarma, kysy verottajalta.

Mitä jos lainanottaja haluaa maksaa lainan pois etuajassa?

Sopikaa tästä etukäteen. Usein etuajassa maksaminen on hyvä asia, mutta kirjataan sopimukseen, että se on sallittu ja miten se tehdään.

Yhteenveto

Yksityislaina voi olla hyvä ja edullinen ratkaisu, kun se tehdään oikein. Tee aina selkeä yksityislaina sopimus, hoida maksut tilisiirroilla ja huomioi yksityislaina verotus perusperiaatteella: laina ei ole tuloa, mutta korko voi olla.

Jos et halua lainata läheisiltä, voit myös katsoa vaihtoehtoja yllä olevalla lomakkeella ja vertailla ehdotuksia ilman sitoutumista.